Sammanfattning

Som vid Q1 så har förutsättningarna ändrats sedan vi satte budgeten. Dels har vi sålt en lägenhet, vilket innebär att de totala intäkterna går ner. Men det mesta pekar åt ett rimligt håll. [Mycket troligen kommer vi sluta på ett minusresultat i år, men det beror på en del investeringar där vi tar kostnaderna direkt, samt lägre intäkter. Ordf anmärk]

Prognos 2015

Budgeten är enligt tidigare beslut från styrelsen. Oljan är nu periodiserad. Underhållsplan inte gjord ännu, vi går för närvarande igenom offerter för en långsiktig och återkommande lösning.

Intäkter

Lägre intäkter än beräknat på bostäder, detta kommer fortsätta. Främst då vi har sålt lägenheter och det börja nu att synas. Hyreslägenheter ger mer intäkter än bostadsrätter, men arbetsbelastningen minskar.

Kostnader

Ny styrning för värmen (undercentralen) kommer senare i höst ca 350’000 kronor, liksom arbetet med stammarna ca 2 milj kronor. Baksidan är redan beslutat 700’000 kronor. Alla dessa 3 kommer att periodiseras och inte slå så hårt på resultatet. Oklart exakt ännu, då det inte var budgeterat. Dessa 3 är INTE med i budget, prognos etc, utan kommer ändras senare.

Lån och räntor

Stora delar är låsta på lång sikt och vi gynnas därför marginellt av de låga räntorna. En amortering på 300 TKR är beslutad och kommer ge marginell effekt.

Kassa

Stor kassa, för stor, men vi behöver den för att likvidetetsmässigt betala de kostnader som kommer. Skilj på likvida medel och bra ekonomi. Större delen är nu även placerad på ett sparkonto i SBAB (f n 0,7% ränta) för att få någon avkastning på medlen i väntan på allokering.
Mvh
Rickard Uddenberg, ordf. (072-2062074)
Arvid Leander, kassör (073-5680453)
samt övriga styrelsen.

,

Prognos 2015

¹ = + är bra; – är dåligt

² = mer än +101% är bra; mindre än 99% är dåligt

³ = mer än +101% är dåligt; mindre än 99% är bra

Kvartalsrapporten är en komprimerad sammanställning, och kontogrupperna är något justerade för att visa detaljer som är viktiga för oss. För detaljerad traditionell resultatrapport, och balansrapport, återkom till styrelsen. Dessa kommer så småning om också att finnas på hemsidan, förhoppningsvis.

Hej alla sommarglada medlemmar!

Äntligen har vädret kommit oss till lags med många härliga sommarkvällar innan rutinen tar över helt. Under sommaren har vi som många andra verksamheter haft lite stiltje, men det kommer under en snar framtid ske en del förändringar på vår baksida med ett ytterligare tillägg. Nu kommer även en plattlagd gång ersätta dagens asfalt. Det innebär även en större utgift, men vi har en för närvarande stor likviditet alltså stor kassa. Som ni ser i den ekonomiska planen så kan det vid en första anblick se väldigt positivt ut, men i egenskap av föreningens kassör tänkte jag nu och framgent gå igenom några för föreningen, och således för oss enskilda, viktiga begrepp. I dagens inlägg tänkte jag diskutera begreppet likviditet och därmed även vår kassa.

Som ni noterar i den senaste kvartalsrapporten har vi en kassa på drygt 4,4 miljoner. Det kan därmed antas att vi är förmögna och att vi således bör ha möjlighet att investera större belopp i kosmetiska förbättringar etc. Det stämmer att en alltför stor kassa bör ett företag eller förening undvika på grund av de avkastningskrav som är svåra att uppfylla. Det är däremot viktigt att utröna varifrån likviditet uppkommer och hur den används. Detta kallas för kassaflödesanalys. I vårt fall så kommer den största delen av den innestående likviditeten från en nyligen genomförd lägenhetsförsäljning.

Alltså en tidigare hyresrätt i föreningen som har förverkats vilket påverkar våra löpande intäkter, men ger en möjlighet att förändra kapitalstrukturen i föreningen. Det innebär med andra ord, investera i nya behov med ”egna pengar” istället för ta upp nya lån vilket är förknippat med amorterings- och ränteutgifter, det kan även vara ett tillfälle att amortera på befintliga lån för att minska räntebördan. Likvida medel kan alltså ses som ett mått på hur en förening eller ett företag kan klara kortsiktiga utgifter, däremot ger den ingen indikation på hur väl den långsiktiga ekonomin ser ut. I vårt fall minskar de långsiktiga intäkter då en dold tillgång har blivit realiserad samtidigt som vi istället för amortering använder pengarna för att investera i baksidan samt ha pengarna tillgängliga för framtida potentiella kapitalbehov i samband med det horisontella stambytet samt möjlig hissrenovering. Framgent önskar jag att eventuell återstående likviditet hanteras mer varsamt och nogräknat till att investera i åtgärder som sänker kostnaderna som till exempel effektivare elsystem, utreda möjlighet för tillskott av el via solceller etc. Alla investeringar likt den som nu sker på baksidan har vi alltså kortsiktigt de facto råd med tack vare den likviditet vi har, dock medför de även höjda kostnader. Det är alltså en skillnad på intäkt, inkomst, utgift och kostnad. Låt oss exemplifiera detta; om föreningen köper in en ny tvättmaskin för 10 000 kr och förväntad livslängd för vårt bruk är 10 år så innebär utgiften vid inköpstillfället 10 000 kr, men kostnaden blir fördelad över 10-årsperioden således 1000 kr per år i avskrivning.

Intäkterna är kopplade till inkomsterna, en inkomst är till exempel förskottsinbetalda hyresavier som sedan blir periodiserade. Alltså om hyresgästen betalar in 9000 kr i förskott för perioden oktober till december så är den periodiserade intäkten 3000 kr per månad och det är således vad föreningen har råd med att ha i kostnader och avskrivningar per månad.

Detta var alltså ett kortare inlägg om mina åsikter som er kassör. Kommentera gärna och så hoppas jag att det finns andra frågor som jag kan skriva om framöver.

Ha en fortsatt trevlig sommar!

Väl mött

Arvid